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作者 | 冯紫彤
8月31日早间，盛京银行发布了2021年上半年财务报告，以归母净利同比下降63.6%的成绩成为上半年A股、H股全部上市银行中，降幅最大的银行。
2021年上半年，盛京银行实现营业收入85.08亿元，同比下降13.5%；实现归母净利润10.3亿元，同比减少17.99亿元，降幅达63.6%。
同时，上半年，盛京银行总资产负债也较上年末“缩水”2.1%，截至2021年6月30日，盛京银行总资产为10165.03亿元，亦不及2019年同期水平。
净利下降因减费让利和疫情影响，贷款减值损失增17%
盛京银行，总部位于辽宁省沈阳市，前身是沈阳市商业银行，2007年2月经银监会批准更名为盛京银行。2014年12月29日，盛京银行在香港联合交易所主板成功上市。
上市以来，盛京银行营收、净利屡经波动。营业收入上市后曾连跌4年，2019年有所缓和后，2020年、2021年又呈下跌态势；同时，2021年上半年10.3亿元的归母净利，创下盛京银行可查数据中最低值。
对于2021年上半年“创纪录”的经营数据，盛京银行在财报中解释称，主要是在释放贷款市场报价利率(LPR)改革红利，引导社会融资成本下行的政策背景下，积极履行金融企业社会责任，继续让利实体经济，导致净利差收窄，利息净收入下降；同时，在新冠疫情的持续影响下，充分考虑企业经营的不确定性，增加资产减值准备计提力度所致。
值得一提的是，2020年，盛京银行便曾以77.9%的归母净利润降幅位居上市银行第二位，仅次于彼时净利同比下滑79%的哈尔滨银行。
在2020年年报中，盛京银行给出的解释与此份财报大体相近，如让利实体经济、受新冠疫情影响增加计提资产减值损失准备等。
2021年上半年，盛京银行贷款减值损失为51.03亿元，同比增加7.30亿元，增幅16.7%。
盛京银行称，主要是其按照审慎经营原则，综合考虑疫情及经济环境等方面的不确定性对企业经营的影响，继续加大资产减值准备计提力度，进一步增强风险抵补能力所致。
此外，盛京银行利润表中，各主要项目均下跌严重。
2021年上半年，盛京银行实现利息净收入66.31亿元，同比减少8.52亿元，降幅11.4%；手续费及佣金净收入1.66亿元，同比降低71.4%；投资净收益21.53亿元，同比下降7.8%。
盛京银行净利息收入的增长主要受净息差下降影响。上半年，盛京银行净息差为1.49%，同比下降0.24个百分点，承压严重；但生息资产规模同比微涨3.6%。
手续费及佣金净收入方面，2021年上半年，盛京银行同比大降71.4%，仅为1.66亿元。
其中，代理及托管业务手续费仍为最大占比业务，但收入同比下降15.1%；银行卡服务手续费降幅达38.1%，收入由去年同期的1.38亿元降至0.86亿元。
同时，由于“积极推动业务转型，强化场景拓展”，盛京银行上半年手续费及佣金支出同比暴涨85.6%，支出达5.68亿元。
此外，2021年上半年，盛京银行职工薪酬费用14.57亿元，同比增加1.94亿元，增幅15.3%，主要是报告期内，2020年疫情期间减免社会保险费政策退出，基本养老保险及其他社会保险费用增加所致。
个人贷款余额大增20%，信用卡不良率6.32%
不仅利润“缩水”，上半年盛京银行总资产也较上年末降低2.1%至1.02万亿元。
其中，占比最大的仍为发放贷款和垫款，总额5880.40亿元，较上年末增长7.5%，占总资产比重为57.8%，较上年末增加5.1个百分点。
截至6月末，盛京银行5880亿贷款中，84.1%为公司贷款，总额为4950.04亿元，较上年末增长5.4%。
但上半年，盛京银行个人贷款实现了高速增长。截至6月末，盛京银行个人贷款930.36亿元，较上年末增长155.78亿元，增幅20.1%。
盛京银行个人贷款主要包括房屋贷款、个人消费贷款、信用卡及个人经营性贷款。上半年，各类贷款均有增长，个人经营性贷款规模增长最快，由上年末的19.21亿增长226%至62.7亿元；房屋按揭贷款占比最大，占总贷款的9.9%，余额为534.46亿元。
不良贷款方面，截至2021年6月末，盛京银行不良贷款为178.59亿元，与上年末近乎持平；不良贷款率3.04%，较上年末下降0.22个百分点；拨备覆盖率130.93%，较上年末提高16.88个百分点。
但盛京银行上半年的不良率及拨备仍显著落后于行业平均。银保监会统计数据显示，截至2季度末，商业银行不良率为1.76%，拨备覆盖率为193.23%。
截至6月末，盛京银行公司贷款不良率3.36%，较上年末降低0.27个百分点。其中，上年末不良率超过10%的交通运输、仓储和邮政服务业以及住宿和餐饮业不良率有所恢复，已分别降至5.95%和2.31%，但仍在各行业中偏高。
农、林、牧、渔业为截至6月末，盛京银行不良率最高的行业，达6.63%；制造业为不良贷款余额最高的行业，为21.05亿元，但较上年末有所收窄。
此外，盛京银行的公司贷款仍具有一定的行业集中倾向。至2021年6月末，盛京银行向批发和零售业，租赁和商务服务业、房地产业及制造业客户提供的贷款为其公司贷款的最大组成部分，占盛京银行贷款总额的60.9%，但上年末，这一占比为64.9%。
个人贷款方面，上半年，盛京银行不良率升高至1.32%，较年初再上升0.28个百分点。
按类型来看，信用卡透支贷款是其个人贷款不良率升高的主因，不良率由4.15%升至6.32%，2019年底，这一数据为2.1%；同期，其个人经营贷款不良率持续好转，在贷款金额增长226%的同时，不良率由6.31%回落至了2.31%。