【野叔观察】

今年7月初，央行南宁中心支行官网发布的《广西壮族自治区金融运行报告（2022）》显示，2021年末广西本土3家城商银行总资产合计9352亿元、网点合计1064个、员工合计14086人（均为不含村镇银行的单一法人口径）。

此前6月初，广西统计部门发布的相关数据显示，2021年全区城镇非私营单位就业人员年平均工资为88170元，其中在岗职工年平均工资91369元；分行业看，金融业就业人员年平均工资112750元，其中在岗职工年平均工资151295元（两个数值分别在19大类行业中排名第三位和第一位）。

那么，2021年广西北部湾银行、桂林银行和柳州银行3家机构的员工数量增长、人均业务指标、全员平均薪酬情况怎么样呢？

附图一

员工数量增长比较

2021年末，桂林银行正式员工6112人（未含劳务派遣工959人），在3家机构中人数最多；北部湾银行正式员工4224人（以上2家相关数据均为合并统计口径，下同）；柳州银行员工3381人（相关数据均为单一法人口径，未含子公司590人，下同）。

与上年相比，北部湾银行、桂林银行和柳州银行员工数量同比增长分别为28.55%、23.60%和28.02%，均明显高于各行总资产增幅（相关详情见本文附图二）；这一现象在同期全国128家城商银行中相对并不多见，一是员工数量同比增长超过20%，二是明显高于资产增长。

去年这3家机构员工数量增长较高的主要原因，在于开设分支机构与营业网点的增加。例如，2021年末桂林银行各类机构网点636个，比上年末增加225个（包括一级分行1个，支行16个，社区或小微支行207个），在这3家机构中增设网点最多。

再如，同期柳州银行营业网点169个，比2020年末增加37个。又如，2021年内北部湾银行新设分支机构多达67家，包括一级分行2家、县域支行11家、同城支行17家、小微支行24家、小企业金融服务分中心3家、村镇银行网点10家。

按照《广西壮族自治区金融运行报告（2022）》数据，2021年末全区银行业从业人员99664人，比上年末增加3592人；其中3家城商银行（单一法人口径）新增3211人，占全区银行业新增员工的89.4%。相比之下，2021年末广西农信系统员工25360人，仅比上年末增加160人。所以，无论从监管部门数据看，还是从各行年报数据看，去年这3家城商银行人员规模扩张趋势比较明显。

附图二

人均业务指标比较

第一，人均管理资产。2021年末，北部湾银行、桂林银行和柳州银行总资产分别为3605.32亿元、4425.58亿元和1684.03亿元，同比增长分别为18.10%、17.39%和3.82%；人均管理资产分别为8535万元、7241万元和4981万元，柳州银行相对数值最小。与同期30家在A股和H股上市的城商银行人均管理资产约11700万元相比，各行分别都有一定差距。

第二，人均利润总额。2021年度，北部湾银行、桂林银行和柳州银行实现利润总额分别为26.14亿元、15.53亿元和9.52亿元，同比增长分别为31.32%、18.72%和10.16%；人均年度利润总额分别为69.6万元、28.1万元和31.6万元（相关详情见本文附图三）。与同期30家在A股和H股上市的城商银行人均利润总额93.4万元相比，均有较大差距。

其中，桂林银行人均利润总额相对最少，一方面是该行员工数量相对较多，另一方面是2021年平均资产利润率相对较低，只有0.35%，比商业银行平均水平低0.44个百分点。而北部湾银行ROA相对高一点，数值为0.61%。

附图三

全员平均薪酬比较

第一，薪酬总额增长。2021年度，北部湾银行、桂林银行和柳州银行的薪酬总额（包括福利和社保等）分别为15.34亿元、18.12亿元和6.53亿元，同比增长分别为23.25%、19.77%和19.94%（相关详情见本文附图四），增幅较高的原因在于同期员工数量的增幅较高，简单地说就是人多了就要发更多的工资。

附图四

第二，全员平均薪酬测算。根据年度薪酬总额和年度平均员工数量（年初数与年末数的平均值），经金融野叔测算，2021年北部湾银行、桂林银行和柳州银行的平均薪酬分别约为40.8万元 、32.8万元和21.7万元；同比增长分别为2.4%、-0.9%和4.2%，增幅相对较低的原因在于同期员工数量增幅较高（相关详情见本文附图五）。其中，广西北部湾银行的平均薪酬水平已经接近30家上市城商银行44.2万元的加权平均水平，而柳州银行的则相对较低。

附图五

第三，高管人均年薪比较。2021年，北部湾银行32名董事、监事和高管人员合计领取税前薪酬2456.12万元；考虑17名外部董事和监事都只领取额度较小的津贴（2020年度为20至30万元），则内部15名人员人均年薪约141万元。

桂林银行10名内部高管人员（含内部董事、监事）合计领取税前薪酬1344.34万元，人均年薪134.4万元，为该行平均薪酬的4.1倍，比上年增加约24万元（尽管全员平均薪酬略有下降）；其中董事长、行长和1名副行长（均为执行董事）合计薪酬354.52万元，人均年薪118.17万元。

柳州银行2021年领取薪酬满12个月的7名内部高管人员合计领取薪酬359万元，人均51.29万元，实际年薪区间为36.23万元至68.45万元（最高为首席信息官）。该行全员平均薪酬与高管人均年薪，在城商银行同类机构中相对都较低。

附图六

野叔的结语

全员平均薪酬仅能反映不同机构之间的薪酬水平差异，但是不能反映同一机构内部的层级差异。例如，中小银行的高管平均税前年薪数额一般为同期所在机构全员平均薪酬的3至4倍左右，中层正职的平均薪酬为全员的1.5倍左右，一般员工实际薪酬则在0.5至0.7倍左右。